Er alderspension kreditorbeskyttet

Pensionskonsulentens guide til aldersopsparing. Denne opsparingsform vil du ofte støde på under betegnelsen skattekode 33, når du er i dialog med dit pensionsinstitut. Aldersopsparingen blev lanceret i januar 2013 som en direkte afløser for den tidligere kapitalpension, der blev udfaset i samme periode. Skatteforhold ved indskud.

Der ydes ikke fradrag for de indbetalinger, du foretager til en aldersopsparing. Der eksisterer en øvre grænse for årlige indskud, som i udgangspunktet er på et mindre beløb. Dette ændrer sig dog, når du har fem år eller mindre til din folkepensionsalder, hvor indbetalingsloftet forhøjes betydeligt. Du har mulighed for at fordele dine indskud på flere forskellige konti hos diverse udbydere eller pengeinstitutter, men den samlede beløbsgrænse skal overholdes på tværs af alle ordninger.

Satserne for indbetaling reguleres løbende. Udbetalinger med diskvalificerende virkning. Hvis du har under fem år til din folkepension, må du ikke længere benytte den høje indbetalingssats fra og med året efter, at du har modtaget en såkaldt diskvalificerende udbetaling. Herefter er du begrænset til den lave beløbsgrænse for dine indskud. En udbetaling betragtes som diskvalificerende, hvis du vælger at igangsætte løbende udbetalinger fra en ratepension eller livrente i en periode, hvor der er under ti år til din folkepension.

Det anses ligeledes for diskvalificerende, hvis du foretager genkøb af dine pensionsordninger inden for de sidste ti år før pensionsalderen. Reglerne om diskvalificering er indført af lovgiverne for at minimere risikoen for spekulation mod det offentlige system. Man ønsker at forhindre, at opsparede midler hæves for derefter at blive indsat på en aldersopsparing, som ikke modregnes i offentlige ydelser ved udbetaling.

Uden disse restriktioner kunne pensionskunder optimere deres samlede økonomi ved at flytte midler fra ordninger med modregning til aldersopsparingen. Disse bestemmelser har været gældende siden 1. januar 2018. Beskatning af investeringsafkast. Når din opsparing investeres og genererer et overskud, skal der afregnes skat af det opnåede afkast. Denne beskatning er som regel væsentligt lavere end den skat, man betaler af afkastet ved investering af frie midler.

Dette gør det altid fordelagtigt at spare op gennem pensionsmiljøet frem for at benytte almindelige opsparingsmidler. Realisering af opsparingen. Udbetaling af en aldersopsparing kan tidligst påbegyndes tre til fem år før folkepensionsalderen, afhængigt af hvornår ordningen er oprettet, og skal senest ske ti år efter opnået pensionsalder. Hvis din ordning er etableret eller konverteret fra en kapitalpension oprettet før 1.

maj 2007, gælder der særlige regler for udbetalingstidspunktet. Du har frihed til at vælge, om kapitalen skal udbetales som et samlet engangsbeløb eller som løbende rater. Skatteforhold ved udbetaling. Når aldersopsparingen udbetales ved opnået pensionsalder, er den fuldstændig friholdt for skatter og afgifter. Beløbet betragtes derfor ikke som en skattepligtig indkomst i det år, pengene modtages.

Hvis du derimod vælger at få midlerne udbetalt før tid, udløser det en afgift til staten. Præcis som med de tidligere kapitalpensioner sker der ingen modregning i folkepensionens tillæg eller andre sociale ydelser, når aldersopsparingen udbetales. Ved at vente med udbetalingen til behovet opstår, kan du drage nytte af den lave PAL-beskatning på dit afkast helt frem til udbetalingstidspunktet.

Arv og efterladte. Udbetaling af aldersopsparing til efterladte er som udgangspunkt skatte- og afgiftsfri. Der skal dog svares boafgift, medmindre modtageren er en livsarving. For yderligere information om de specifikke regler for fradrag og afgifter vedrørende andre skattekoder henvises til de detaljerede oversigter. CVR: [Indsæt nummer] Tlf: [Indsæt nummer]